三门峡市陕州区审计局2023年度预算执行和其他财政收支情况审计公告

（二0二四年十二月二十四日公告）

2024年第5号 

    根据《中华人民共和国审计法》第十八条规定，三门峡市陕州区审计局派出审计组，对三门峡市陕州区审计局2023年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，现将审计情况公告如下：

一、被审计单位基本情况

三门峡市陕州区审计局（以下简称区审计局）是陕州区人民政府组成部门，主要负责全区审计工作。区审计局机关内设9个职能部门和1个事业单位。区审计局共有编制31人。其中：行政编制10人，事业编制21人；在职职工31人，离退休人员16人。

区审计局属一级预算单位。2023年审计局年初收入预算666.19万元，即本年一般公共预算收入666.19万元。支出预算666.19万元。其中：基本支出455.19万元（包括工资福利支出423.33万元，商品和服务支出24.36万元，对个人和家庭的补助7.50万元，资本性支出0万元），项目支出211.00万元，即一般性项目211.00万元。

2023年，陕州区审计局预算支出调整数为542.23万元，实际预算执行数为542.23万元，总执行比例100%，未支出预算0万元。

二、审计评价意见

审计结果表明：区审计局基本能够执行中央八项规定及各项重大决策部署及工作安排，各项经济活动基本符合财经法规。但审计也发现预算绩效管理、国有资产管理不规范等方面存在问题，需要进一步纠正和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）个别预算绩效目标设置不完善。

（二）固定资产登记信息未按要求变更1.24万元。

（三）未按合同约定及时付款12万元。

（四）会计报销原始凭证不完整2.24万元。

 四、审计建议

（一）区审计局应强化绩效目标管理，科学完整设定预算绩效目标，做到内容完整、指向明确、合理可行。

（二）区审计局应加强采购管理，严格按照合同约定履行义务，并严格按照《行政事业性国有资产管理条例》执行，做到合理使用、管理资产，充分发挥资产效能。

（三）区审计局应加强财务会计工作，按照财务核算要求，严格报销手续。

    五、审计发现问题的整改情况

审计发现问题，审计期间已全部整改到位。

                                     三门峡市陕州区审计局    

                                                                                                                     2024年12月24日